5 способов законно не платить налог с продажи квартиры.
При продаже квартиры полагается оплату налога - 13% от суммы зарабатываемых денег. Этот налог можно избежать, соблюдая законные правила.
Владеть квартирой три или пять лет
Продать квартиру в любое время, если у вас есть двое или больше детей
Продать квартиру без прибыли
Продать недвижимость меньше чем за 1 000 000 ₽
Подарить близкому родственнику
Владеть квартирой три или пять лет
Налог начисляется, если продать квартиру раньше установленного срока. Обычно так поступают люди, которые хотят заработать на недвижимости – им нужно платить налог. А если продать жилье, которым вы владели несколько лет, то налога не будет.
Три года
Если недвижимость:
· вы получили в подарок от близкого родственника;
· получили в наследство;
· приватизировали;
· получили по договору пожизненного содержания с иждивением;
· это единственное жильё.
Пять лет
Для остальной недвижимости.
Пример:
В марте 2020 года вы получили в наследство квартиру. В апреле 2023 решили её продать. Налог с продажи платить не придётся: прошло три года с тех пор, как вы унаследовали эту недвижимость.В марте 2020 года вы получили в наследство квартиру. В апреле 2023 года вы решили её продать. Согласно законодательству, налог с продажи платить не нужно, так как прошло три года с момента получения наследства.
Антипример:
В марте 2020 года вы приобрели квартиру. В апреле 2023 года вы решили ее продать. К сожалению, вам придется заплатить налог с дохода от продажи, так как еще не прошло пяти лет с момента покупки жилья. Чтобы не платить налог, вы можете продать квартиру не раньше марта 2025 года.
Продать квартиру в любое время, если у вас есть двое или больше детей
С 1 января 2022 года налоговая служба ввела новое послабление для семей с детьми при продаже жилья. Теперь семьи, в которых двое и более детей, освобождаются от уплаты налога с продажи квартиры, даже если они продают ее раньше положенного срока.
Но для этого нужно соблюсти сразу несколько условий:
· купить новое жильё до 30 апреля года, следующего за тем, в котором продали прежнее жильё (например, продали квартиру 20 сентября 2022 года, нужно купить новую квартиру до 30 апреля 2023 года);
· общая площадь и кадастровая стоимость нового жилья должна быть выше, чем проданного;
· в семье — двое или больше детей до 18 лет (или до 24 лет, если ребёнок учится очно);
· на момент продажи семье не принадлежит в совокупности больше 50% другого жилья, общая площадь которого больше покупаемого;
· кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 миллионов ₽.
Пример:
Вы купили квартиру в мае 2022 года и планируете продать её в апреле 2023 года. У вас в семье двое детей младше 18 лет, и это ваше единственное жильё. Сразу после продажи квартиры вы собираетесь купить новую, на 30 квадратных метров больше. Стоимость прежней квартиры составляет 12 000 000 рублей, а новой - 15 000 000 рублей. Все условия соблюдены, и вам не придётся платить налоги с продажи жилья.
Антипример:
Вы купили квартиру в мае 2022 года, а в апреле 2023 решили ее продать. В вашей семье двое детей младше 18 лет. У вас также есть другая квартира, поэтому вы не планируете покупать новую. Но, к сожалению, покупка нового жилья является обязательным условием, поэтому до 30 апреля следующего года вам придется заплатить налог с дохода от продажи квартиры.
Ещё антипример:
Вы приобрели квартиру в мае 2022 года и решили продать ее в апреле 2023. У вас двое детей младше 18 лет, и эта квартира является вашим единственным жильем. После продажи вы планируете купить новую квартиру, которая будет на 10 квадратных метров больше, но дешевле предыдущей. Вырученные средства вы собираетесь потратить на ремонт. Стоимость прежней квартиры составляет 12 миллионов рублей, а новой - 10 миллионов. Однако, есть важное условие - купить квартиру, которая по кадастровой стоимости будет дороже предыдущей. В этом случае вам придется заплатить налог с продажи жилья.
Продать квартиру без прибыли
Доходом, который облагается налогами, считается вся сумма от продажи жилья. Но в России есть два налоговых вычета, которые помогают снизить или совсем убрать сумму, с которой платятся налоги.
Один из таких вычетов — расходы, связанные с приобретением жилья. Проще говоря, из суммы продажи можно вычесть сумму покупки — и платить налоги с этой разницы.
Если прибыли с продажи нет: продали квартиру по той же цене, что и покупали, либо меньше — то налоги платить не нужно.
❗️ Но есть два важных уточнения.
Цену, за которую вы покупали жильё, нужно подтвердить документами. Потребуется договор купли-продажи недвижимости и подтверждение оплаты (например, выписка из банка или расписка, если деньги отдавали наличными). Стоимость продажи квартиры не должна быть меньше 70% от её кадастровой стоимости. Иначе налоговая пересчитает доходы (кадастровая стоимость * 0,7) и начислит налог с этой суммы. Пример:
Вы приобрели квартиру в 2021 году за 5 000 000 ₽. В 2023 году вам потребовалось срочно продать ее, и вы выставили ту же цену, 5 000 000 ₽. Так как вы купили квартиру ранее, налоги платить не придется. Вы сможете подтвердить сумму покупки документами и воспользоваться налоговым вычетом "доходы минус расходы". Итого: 5 000 000 ₽ - 5 000 000 ₽ = 0 ₽.
Антипример:
Вы приобрели квартиру в 2021 году за 5 000 000 рублей. В 2023 году вы решили продать ее за те же 5 000 000 рублей. Однако кадастровая стоимость квартиры за это время увеличилась: теперь она стоит 7 500 000 рублей. Для расчета налога с продажи квартиры, налоговая служба пересчитает сумму дохода, используя 70% от кадастровой стоимости. В данном случае, это будет 5 250 000 рублей. Вы можете воспользоваться налоговым вычетом "доходы минус расходы", чтобы уменьшить сумму налога. В этом случае, налоговая база составит 5 250 000 рублей - 5 000 000 рублей = 250 000 рублей. Налог с этой суммы составит 32 500 рублей. Даже если в реальности вы продали квартиру за 5 000 000 рублей, вам придется заплатить этот налог.
Продать недвижимость меньше чем за 1 000 000 ₽
Второй налоговый вычет при продаже жилья — уменьшить сумму продажи на 1 000 000 ₽. Как правило, он менее выгоден, чем «доходы минус расходы», поэтому обычно его используют, когда не могут доказать, за какую цену покупали жильё.
Но этот вычет может пригодиться, если квартира (или её часть) продаётся менее чем за 1 000 000 ₽. Если использовать вычет, налоги платить не придётся.
❗️ Налоговая так же, как и в предыдущем варианте, обратит внимание на кадастровую стоимость жилья. Если стоимость продажи будет меньше, чем 70% от кадастровой стоимости, то налоговая пересчитает доход — и, вероятно, придётся заплатить налоги.
Пример:
Вы продаёте жильё за 990 000 ₽. Можно воспользоваться вычетом (990 000 ₽ — 1 000 000 ₽ = меньше 0 ₽) и не платить налоги с продажи.
Антипример:
Вы продаёте жильё за 990 000 ₽. Но кадастровая стоимость этого жилья — 1 500 000 ₽. Вычислим 70% от кадастровой стоимости — это 1 050 000 ₽. Стоимость продажи ниже этой суммы, поэтому налоговая пересчитает сумму дохода: 1 050 000 ₽ вместо 990 000 ₽.
Вы можете воспользоваться налоговым вычетом и уменьшить сумму, облагаемую налогами, на 1 000 000 ₽. Получится 1 050 000 ₽ — 1 000 000 ₽ = 50 000 ₽. Придётся заплатить налог с этой суммы: 13% от 50 000 ₽ = 6500 ₽.
Подарить близкому родственнику
Квартира считается ценным подарком, и если подарить ее кому-то, этот человек должен будет заплатить налог. Однако, есть исключение — близкие родственники.
Близкими родственниками по закону считаются:
· супруг или супруга;
· дети;
· родители;
· дедушки и бабушки;
· братья и сёстры;
· внуки.
Если подарить им квартиру, то ни вы, ни они не должны платить с неё налоги.
Пример:
Вы оформили договор дарения на квартиру на свою маму. Маме досталась ваша квартира, которой она может распоряжаться как угодно (но, если она продаст квартиру в течение трёх лет, ей придётся заплатить налог). А вот за подарок ни вы, ни мама ничего не должны налоговой.
Антипример:
Вы подарили квартиру своему дяде, но, к сожалению, по закону он не считается близким родственником, поэтому ему придется заплатить налог. Если вы все же хотите передать квартиру дяде, то можно поступить следующим образом: подарить квартиру маме, которая, в свою очередь, подарит квартиру своему брату – вашему дяде. Таким образом, обе сделки будут между близкими родственниками, и налог платить не придется.
Основной вывод, который можно сделать из всего сказанного: существует множество способов сэкономить на налогах. Добиться таких льгот может каждый. Главное – проявлять терпение, трезво оценивать фактическое состояние дел и подкреплять свою позицию необходимыми документами. В сложных и запутанных случаях имеет смысл обратиться за консультацией к профессионалам.
8 (977) 679 04 12
5 способов законно не платить налог с продажи квартиры.
Владеть квартирой три или пять лет
Продать квартиру в любое время, если у вас есть двое или больше детей
Продать квартиру без прибыли
Продать недвижимость меньше чем за 1 000 000 ₽
Подарить близкому родственнику
Владеть квартирой три или пять лет
Налог начисляется, если продать квартиру раньше установленного срока. Обычно так поступают люди, которые хотят заработать на недвижимости – им нужно платить налог. А если продать жилье, которым вы владели несколько лет, то налога не будет.
Три года
Если недвижимость:
· вы получили в подарок от близкого родственника;
· получили в наследство;
· приватизировали;
· получили по договору пожизненного содержания с иждивением;
· это единственное жильё.
Пять лет
Для остальной недвижимости.
Пример:
В марте 2020 года вы получили в наследство квартиру. В апреле 2023 решили её продать. Налог с продажи платить не придётся: прошло три года с тех пор, как вы унаследовали эту недвижимость.В марте 2020 года вы получили в наследство квартиру. В апреле 2023 года вы решили её продать. Согласно законодательству, налог с продажи платить не нужно, так как прошло три года с момента получения наследства.
Антипример:
В марте 2020 года вы приобрели квартиру. В апреле 2023 года вы решили ее продать. К сожалению, вам придется заплатить налог с дохода от продажи, так как еще не прошло пяти лет с момента покупки жилья. Чтобы не платить налог, вы можете продать квартиру не раньше марта 2025 года.
Продать квартиру в любое время, если у вас есть двое или больше детей
С 1 января 2022 года налоговая служба ввела новое послабление для семей с детьми при продаже жилья. Теперь семьи, в которых двое и более детей, освобождаются от уплаты налога с продажи квартиры, даже если они продают ее раньше положенного срока.
Но для этого нужно соблюсти сразу несколько условий:
· купить новое жильё до 30 апреля года, следующего за тем, в котором продали прежнее жильё (например, продали квартиру 20 сентября 2022 года, нужно купить новую квартиру до 30 апреля 2023 года);
· общая площадь и кадастровая стоимость нового жилья должна быть выше, чем проданного;
· в семье — двое или больше детей до 18 лет (или до 24 лет, если ребёнок учится очно);
· на момент продажи семье не принадлежит в совокупности больше 50% другого жилья, общая площадь которого больше покупаемого;
· кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 миллионов ₽.
Пример:
Вы купили квартиру в мае 2022 года и планируете продать её в апреле 2023 года. У вас в семье двое детей младше 18 лет, и это ваше единственное жильё. Сразу после продажи квартиры вы собираетесь купить новую, на 30 квадратных метров больше. Стоимость прежней квартиры составляет 12 000 000 рублей, а новой - 15 000 000 рублей. Все условия соблюдены, и вам не придётся платить налоги с продажи жилья.
Антипример:
Вы купили квартиру в мае 2022 года, а в апреле 2023 решили ее продать. В вашей семье двое детей младше 18 лет. У вас также есть другая квартира, поэтому вы не планируете покупать новую. Но, к сожалению, покупка нового жилья является обязательным условием, поэтому до 30 апреля следующего года вам придется заплатить налог с дохода от продажи квартиры.
Ещё антипример:
Вы приобрели квартиру в мае 2022 года и решили продать ее в апреле 2023. У вас двое детей младше 18 лет, и эта квартира является вашим единственным жильем. После продажи вы планируете купить новую квартиру, которая будет на 10 квадратных метров больше, но дешевле предыдущей. Вырученные средства вы собираетесь потратить на ремонт. Стоимость прежней квартиры составляет 12 миллионов рублей, а новой - 10 миллионов. Однако, есть важное условие - купить квартиру, которая по кадастровой стоимости будет дороже предыдущей. В этом случае вам придется заплатить налог с продажи жилья.
Продать квартиру без прибыли
Доходом, который облагается налогами, считается вся сумма от продажи жилья. Но в России есть два налоговых вычета, которые помогают снизить или совсем убрать сумму, с которой платятся налоги.
Один из таких вычетов — расходы, связанные с приобретением жилья. Проще говоря, из суммы продажи можно вычесть сумму покупки — и платить налоги с этой разницы.
Если прибыли с продажи нет: продали квартиру по той же цене, что и покупали, либо меньше — то налоги платить не нужно.
❗️ Но есть два важных уточнения.
Цену, за которую вы покупали жильё, нужно подтвердить документами. Потребуется договор купли-продажи недвижимости и подтверждение оплаты (например, выписка из банка или расписка, если деньги отдавали наличными).
Стоимость продажи квартиры не должна быть меньше 70% от её кадастровой стоимости. Иначе налоговая пересчитает доходы (кадастровая стоимость * 0,7) и начислит налог с этой суммы.
Пример:
Вы приобрели квартиру в 2021 году за 5 000 000 ₽. В 2023 году вам потребовалось срочно продать ее, и вы выставили ту же цену, 5 000 000 ₽. Так как вы купили квартиру ранее, налоги платить не придется. Вы сможете подтвердить сумму покупки документами и воспользоваться налоговым вычетом "доходы минус расходы". Итого: 5 000 000 ₽ - 5 000 000 ₽ = 0 ₽.
Антипример:
Вы приобрели квартиру в 2021 году за 5 000 000 рублей. В 2023 году вы решили продать ее за те же 5 000 000 рублей. Однако кадастровая стоимость квартиры за это время увеличилась: теперь она стоит 7 500 000 рублей. Для расчета налога с продажи квартиры, налоговая служба пересчитает сумму дохода, используя 70% от кадастровой стоимости. В данном случае, это будет 5 250 000 рублей. Вы можете воспользоваться налоговым вычетом "доходы минус расходы", чтобы уменьшить сумму налога. В этом случае, налоговая база составит 5 250 000 рублей - 5 000 000 рублей = 250 000 рублей. Налог с этой суммы составит 32 500 рублей. Даже если в реальности вы продали квартиру за 5 000 000 рублей, вам придется заплатить этот налог.
Продать недвижимость меньше чем за 1 000 000 ₽
Второй налоговый вычет при продаже жилья — уменьшить сумму продажи на 1 000 000 ₽. Как правило, он менее выгоден, чем «доходы минус расходы», поэтому обычно его используют, когда не могут доказать, за какую цену покупали жильё.
Но этот вычет может пригодиться, если квартира (или её часть) продаётся менее чем за 1 000 000 ₽. Если использовать вычет, налоги платить не придётся.
❗️ Налоговая так же, как и в предыдущем варианте, обратит внимание на кадастровую стоимость жилья. Если стоимость продажи будет меньше, чем 70% от кадастровой стоимости, то налоговая пересчитает доход — и, вероятно, придётся заплатить налоги.
Пример:
Вы продаёте жильё за 990 000 ₽. Можно воспользоваться вычетом (990 000 ₽ — 1 000 000 ₽ = меньше 0 ₽) и не платить налоги с продажи.
Антипример:
Вы продаёте жильё за 990 000 ₽. Но кадастровая стоимость этого жилья — 1 500 000 ₽. Вычислим 70% от кадастровой стоимости — это 1 050 000 ₽. Стоимость продажи ниже этой суммы, поэтому налоговая пересчитает сумму дохода: 1 050 000 ₽ вместо 990 000 ₽.
Вы можете воспользоваться налоговым вычетом и уменьшить сумму, облагаемую налогами, на 1 000 000 ₽. Получится 1 050 000 ₽ — 1 000 000 ₽ = 50 000 ₽. Придётся заплатить налог с этой суммы: 13% от 50 000 ₽ = 6500 ₽.
Подарить близкому родственнику
Квартира считается ценным подарком, и если подарить ее кому-то, этот человек должен будет заплатить налог. Однако, есть исключение — близкие родственники.
Близкими родственниками по закону считаются:
· супруг или супруга;
· дети;
· родители;
· дедушки и бабушки;
· братья и сёстры;
· внуки.
Если подарить им квартиру, то ни вы, ни они не должны платить с неё налоги.
Пример:
Вы оформили договор дарения на квартиру на свою маму. Маме досталась ваша квартира, которой она может распоряжаться как угодно (но, если она продаст квартиру в течение трёх лет, ей придётся заплатить налог). А вот за подарок ни вы, ни мама ничего не должны налоговой.
Антипример:
Вы подарили квартиру своему дяде, но, к сожалению, по закону он не считается близким родственником, поэтому ему придется заплатить налог. Если вы все же хотите передать квартиру дяде, то можно поступить следующим образом: подарить квартиру маме, которая, в свою очередь, подарит квартиру своему брату – вашему дяде. Таким образом, обе сделки будут между близкими родственниками, и налог платить не придется.
Основной вывод, который можно сделать из всего сказанного: существует множество способов сэкономить на налогах. Добиться таких льгот может каждый. Главное – проявлять терпение, трезво оценивать фактическое состояние дел и подкреплять свою позицию необходимыми документами. В сложных и запутанных случаях имеет смысл обратиться за консультацией к профессионалам.
Есть вопросы? Звоните: +7 (977) 679-04-12