🕐22 мая 2024 года на сайте Минфина России появилась презентация "Обязанности лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, в антиотмывочной системе"

👉Ссылка ниже https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=128639 ❗Краткое содержание
💬Бухгалтер - как субъект 115-ФЗ несет ОБЯЗАННОСТИ (которые надо выполнять: это и обязательное обучение, и разработка ПВК, и личный кабинет на сайте Росфинмоторига и идентификация клиентов и т.д.)
💬Все операции, которые могут вызвать подозрение - на контроль!
📜Критерии подозрительных операций (ключевые)
👁‍🗨Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели.
👁‍🗨Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации.
👁‍🗨Неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля.
👁‍🗨Отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников лица, оказывающего бухгалтерские услуги, возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях отмывания доходов.
👁‍🗨Решение клиента об отказе установления отношений или о прекращении отношений, если у работника лица, оказывающего бухгалтерские услуги, возникают обоснованные подозрения, что указанное решение принимается клиентом в связи с осуществлением лицом контроля по Закону 115-ФЗ.
👁‍🗨Операция, направленная на выведение средств в наличный денежный оборот.
👁‍🗨Платежи, полученные за реализованные товары (оказанные услуги) от лиц, не являющихся стороной по операции (сделке).
👁‍🗨Операции, совершенные с применением сомнительных методов для минимизации заявленной прибыли по соображениям, связанным с налогообложением и т.д.
📢✍А мы напоминаем, что расписание обязательного обучения и бесплатных вебинаров по 115-ФЗ на июнь 2024 года доступно на лэндинге: https://vschkolu.ru/mumcfm